樂居財經王敏11月24日，深交所官網顯示，江蘇聚成金剛石科技股份有限公司（以下簡稱“聚成科技”）創業板IPO已獲受理。

本次沖刺上市，聚成科技擬募資15.27億元，計劃用于年產9000萬公里金剛石線項目、研發中心建設項目和補充流動資金項目。

聚成科技是一家“夫妻店”，招股書披露，公司實控人為張福軍、楊艷紅夫婦。張福軍直接持有公司42.18%股權，為控股股東，此外，張福軍及其配偶楊艷紅通過蘇州新佳合、蘇州正福緣、聚成福圓咨詢間接控制公司分別28.12%、7.81%、4.12%股權，夫婦二人直接和間接控制聚成科技合計達82.24%股權。

(資料圖)

自2017年成立至今，聚成科技僅進行過兩次融資，均在2021年下半年。

最近一次是在2021年11月，獲得廈門鴻翔、廣東飛舟、沈陽宇駿、無錫春霖、浙創好雨、寧波赟致、海南華昆7家機構合計2.238億元的增資。

增資價格均為19.08元/注冊資本，增資后至發行前7家機構分別持股4.25%、2.05%、0.82%、0.82%、0.41%、0.41%、0.41%。

同日，聚成科技還獲得聚成福滿咨詢、聚成福圓咨詢各3303萬元、1581萬元增資，持股比例分別為8.6%、4.12%，增資價格為3元/注冊資本。這兩家均為員工持股平臺，共涉及131人，實控人張福軍在聚成福圓咨詢出資比例為54.46%，且為執行事務合伙人。

同一天增資，外部股東與員工持股平臺的價格相差16.08元，相當于員工1.6折內購股份。

股份轉讓的價差不止于此，2021年7月，聚成科技獲得蘇州新佳合、蘇州正福緣分別3600萬元和400萬元投資，增資價格為1元/注冊資本。相比之下，4個月內，聚成科技的股權轉讓價格就飆升了19倍。

經查，蘇州新佳合由張福軍、楊艷紅夫婦共同持股；蘇州正福緣由張福軍、李春麗、王歷平和劉建平分別持股60%、20%、10%和10%。李春麗和王歷平是聚成科技員工，劉建平則為公司外部顧問。

此外，2021年，聚成科技進行高額分紅2.3億元，上演了一場上市前突擊分紅的戲碼，分紅金額占據三年凈利潤之和的80.99%，近乎“掏空式”分紅。張福軍、楊艷紅夫婦拿走了1.89億元。

據招股書介紹，聚成科技的主營業務為電鍍金剛石線產品的研發、生產和銷售，主要產品為金剛線，主要應用于光伏硅片切割領域，通過金剛線和硅片之間的相互摩擦作用，實現對硅片的切割。

關鍵詞： 注冊資本 間接控制 股權轉讓