文/樂居財經楊宏彬

一周前，金科收到了來自深交所的關注函，關注內容主要是關于金科將拿出2020年凈利潤的一部分，作為員工持股計劃的專項資金。

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這一行為引發深交所關注的原因在于，金科目前存在一定的流動性壓力，不久前才完成了債券的展期工作。5月30日，金科股份發布公告稱，已與債權人協商一致，“20金科03”債券成功展期。

在債券無法如期兌付的情況下，金科依然選擇拿出2020年凈利潤的3.5%作為員工持股計劃的專項資金，同時這一行為在董事會決議中，還遭到了董事劉靜的反對。深交所便對金科員工持股計劃的考量及種種細節提出了疑問。

7月20日晚間，金科股份回復深交所關注函。在回答員工持股計劃相關問題的同時，也將公司目前的債務及經營狀況展示在了公眾面前。

暫緩員工持股計劃

金科的員工持股計劃，始于3年前。2019年5月20日及6月6日，金科董事會會議及臨時股東大會審議通過了關于員工持股計劃的草案。該計劃規定，若金科2019年、2020年、2021年、2022年中任一年度的歸母凈利潤，較2018年增長符合或超過規定的增長率，則該考核年度的下一年度按該考核年度凈利潤的3.5%提取專項基金。

根據金科規定的目標值，2019年公司凈利潤需增長30%以上便可激活員工持股計劃。而2019年金科凈利潤達56.76億元，同比增長46%，達成目標。所以金科提取3.5%的凈利潤值也就是1.99億元作為二期持股計劃的資金來源。

而金科2020年年度凈利潤為70.3億元，較2018年增長80.91%，同樣達到目標值，所以金科將拿出2.46億元作為三期持股計劃資金來源。

按照金科的回答，公司已按照《員工持股計劃》的規定于2021年提取了上述專項基金。但由于種種原因，金科將選擇合適的時機進行實施2020年第三期員工持股計劃。

金科表示，三期持股計劃是公司激勵體系的重要組成部分之一，尤其是在當前行業處于深度調整、員工團隊可能面臨不穩定的背景下，通過實施員工持股計劃有助于公司凝聚人心。

此外，金科在一年前曾決定，以集中競價交易方式使用自有資金回購公司部分股份，回購金額在5億元-10億元之間，回購時間12個月。回購的股份擬用于實施員工持股計劃或股權激勵計劃，若金科股份未能實施，回購的股份將依法予以注銷并減少注冊資本。

之后金科于2021年的7月、8月、9月、11月有過回購股份的動作，回購數量4,270萬股，金額約1.9億元，占公司總股本的0.80%，并未完成股票回購計劃。金科稱，受到行業調控、市場低迷及自身現金流等因素影響，為合理安排有限資金，償還到期債務和維持生產經營，因而不再回購股票。

同時，金科在回復函中表示，回購的股份也并未用于員工持股計劃，公司將結合目前的實際情況和行業發展態勢另行確定具體實施方案。

降債135.74億元

因為深交所的關注，金科將公司目前的債務狀況也公之于眾。

截止2022年7月14日，金科合并報表范圍內總有息負債規模為670.36億元，較2021年末減少135.74億元，降債成果顯著。

從債務期限來看，金科股份一年內（2022年7月14日至2023年7月14日）到期債務最多，為364.92億元，占比總有息負債的54.44%。一至兩年內到期債務為190.53億元，占比總有息負債的28.42%，兩年以上到期的債務最少，為114.91億元。

從債務種類來看，金科有息負債包含銀行貸款、非銀行貸款、債券三個種類。一年內到期的債務在三類融資中分布較為均勻，分別為113.11億元、132.86億元、118.95億元。

根據金科一季報顯示，公司所持的貨幣資金為218.82億元，償還一年內到期債務有所壓力。對此，金科在回復函中也給出解決方案。針對銀行及非銀貸款，金科將與各合作金融機構爭取新增融資投放置換部分存量融資，協商調整存量融資還款節奏和期限。

對于債券融資，金科已經爭取到了相應的展期。目前已經完成公司債券“20金科03”、“19金科01”和超短期融資券“21金科地產SCP003”的展期工作，針對后續即將到期或具有回售選擇權的債券類融資，金科將壓實償債主體責任，積極與持有人進行溝通。

2021年末，金科的土地儲備面積超6,591萬平米（不含已售面積），在建面積達6,096萬平米，其中主要為住宅業態，全國在建項目約400個。公司合并報表歸母凈資產規模約389億元，合同負債金額（預收購房款）約1,246億元。

關鍵詞： 員工持股計劃 金科股份 專項資金