觀點網訊：5月13日晚間，深交所發布關于對天津泰達股份有限公司2021年年報的問詢函。

據觀點新媒體獲悉，深交所關注到泰達股份2021年年度報告當中，貨幣資金351,399.77萬元，其中期末受限貨幣資金208,967.05萬元，主要包括票據、保函等保證金160,290.45萬元，其他定期存單40,799.00萬元，房地產銷售監管賬戶存款等其他受限資金7,877.60萬元。支付的其他與籌資活動有關的現金部分顯示，質押的定期存單10,217萬元，質押的短期借款保證金46,301萬元。

深交所要求泰達股份詳細說明貨幣資金受限、定期存單及短期借款保證金質押的具體情況及原因。以列表方式補充說明貨幣資金的具體用途、存放地點、存放類型，是否存在抵押/質押/凍結等權利受限情形，以及貨幣資金是否存在與大股東及關聯方資金共管、銀行賬戶歸集等情形。

此外，報告期末，泰達股份短期借款800,665.68萬元，一年內到期的非流動負債182,169.60萬元。報告期內，該公司利息費用為75,936.52萬元，占息稅前利潤的比例為73.55%。

深交所要求泰達股份說明有息負債的詳細情況，包括債務類型、債務金額、到期期限等。

另外，此外，泰達股份發布公告對前期會計差錯事項進行更正，并對2020年度合并報表及公司財務報表進行追溯調整。

深交所要求泰達股份說明會計差錯發生原因，是否涉及虛增收入、凈利潤、凈資產等財務造假情形等內容。

同時，報告期內，泰達股份關聯方揚州市廣陵新城投資發展集團有限公司、天津濱海南港石油倉儲有限公司、江蘇興園軟件園開發建設有限公司、江蘇一德集團有限公司，2021年初非經營性資金占用余額3,631.83萬元，報告期內償還2,090.64萬元，2021年末余額1541.19萬元。

深交所要求泰達股份說明關聯方與公司的具體關系，以及資金的占用、歸還等情況。

值得注意的是，2021年，泰達股份營業收入2,117,573.69萬元，同比增長12.40%;歸屬于母公司所有者的凈利潤24,095.13萬元，同比增長20.46%;歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤15,836.84萬元，同比增長82.32%;經營活動產生的現金流量凈額-92,193.86萬元，同比下降403.33%。

對于歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤同比大幅增長的原因及合理性。，以及經營活動產生的現金流量凈額與凈利潤不匹配的原因及合理性，深交所亦提出質疑。

此外，關于計提減值、供應商、應收帳款、預付款項等多項指標，深交所均提出質疑，要求泰達股份在2022年5月27日前將有關說明材料報送我部并對外披露，同時抄送派出機構。

關鍵詞： 泰達股份 貨幣資金 短期借款